Vous souhaitez commencer une épargne-pension en tant que particulier? Découvrez ici les différentes pensions complémentaires !
Dans notre premier article de la série sur les pensions complémentaires pour consultants indépendants, nous avions expliqué l’intérêt d’entamer une épargne-pension. Dans notre article précédent nous avons détaillé différentes pensions complémentaires pour professionnels. Mais il est aussi possible en tant qu’indépendant, comme pour toute autre personne, de souscrire un contrat de pension à titre privé – pensez à l’épargne-pension classique connue de tous. Ce type de produit de pension privé n’est pas lié à votre société et peut s’avérer un complément utile aux formes de pensions pour professionnels. Alors, quelles sont ces formules de pensions pour les particuliers ?
Formules de pensions complémentaires pour particuliers
L’épargne-pension classique
Ce contrat de pension est largement répandu et bien connu depuis 1986 par la plupart des citoyens. Il est possible de souscrire cette formule comme assurance, mais également comme produit bancaire. Ce dernier produit n’est autre qu’un fonds d’investissement avec ses avantages et ses désavantages. Le produit bancaire peut vous procurer un rendement plus élevé, mais ne donne aucune garantie de rendement, et encore moins de garantie de capital.
Dans cet article nous ne parlerons que du produit d’assurance. En tant que preneur d’assurance vous souscrivez un contrat avec un versement à la date d’échéance ou en cas de décès prématuré avant la date d’échéance. En ce qui concerne le choix du bénéficiaire vous disposez de moins de liberté que pour les pensions d’entreprises. En effet, le preneur d’assurance est en même temps l’assuré ainsi que le bénéficiaire en cas de vie. Le bénéficiaire en cas de décès est le conjoint ou le partenaire cohabitant légal, ou les héritiers jusqu’au seconde ordre. Pour l’année fiscale 2020 la prime maximale est fixée à 980 EUR.
L’épargne-pension bis
Cette forme de pension est nouvelle depuis 2018 et suit le modèle de l’épargne-pension classique. La déduction des primes est plus grande, mais l’avantage fiscal l’est un peu moins. Pour l’année fiscale 2020 la prime maximale est fixée à 1.260 EUR.
L’épargne à long terme
Il s’agit d’une ancienne formule datant déjà des années 60 du siècle dernier. Le concept est comparable à l’épargne-pension. En général, l’assuré peut déduire une prime plus élevée que pour l’épargne-pension, même si les avantages fiscaux présentent de légers écarts. Mais pour des raisons fiscales – les mêmes que pour l’épargne-pension – il faut que le preneur d’assurance soit aussi l’assuré, qui est en même temps le bénéficiaire en cas de vie. Le bénéficiaire en cas de décès prématuré est, comme pour l’épargne-pension, le conjoint ou le partenaire cohabitant légal, ou les héritiers jusqu’au seconde ordre. Pour l’année fiscale 2020 la prime maximale est fixée à 2.350 EUR.
En cours de préparation: PEPP
Une forme de pension à venir est le PEPP ou le produit paneuropéen d’épargne retraite individuelle. Cette forme de pension devrait suivre un modèle classique : la prime génère un avantage fiscal et le preneur d’assurance est l’assuré, qui est également le bénéficiaire en cas de vie. Le contrat de pension devrait être exportable dans toute l’Europe. Avant que le PEPP soit disponible sur le marché, il reste toutefois pas mal de questions à résoudre – dont les questions fiscales qui ne sont pas des moindres. Il faudra donc encore patienter avant d’avoir accès à ce produit.
L’épargne-pension est avantageuse et sans risque
Dans cet article nous pouvons donc tirer la même conclusion que dans l’article précédent. Les différences entre les formules de pensions sont subtiles et chaque formule a ses avantages et ses désavantages. En tous cas, il est sûr que l’argent que vous épargnez via un produit de pension est investi sans risque et peut vous rapporter un avantage fiscal ainsi qu’un beau rendement.
C’est précisément ces derniers facteurs – l’avantage fiscal et/ou le rendement – qui sont décisifs quand un indépendant choisit une formule de pension. Voilà pourquoi dans notre prochain article nous détaillerons le rendement fiscal et financier d’un nombre de produits de pension pour professionnels et particuliers, préalablement traités dans notre série d’articles. En vous basant sur cette analyse vous verrez quelle est la meilleure formule pour vous.
Lisez aussi les autres articles de notre série sur les pensions pour indépendants !