Vous venez de vous lancer en tant que consultant freelance? Ou vous êtes entrepreneur indépendant depuis des années? Quel que soit votre âge, il est judicieux de réfléchir à votre pension. En effet, la pension légale en Belgique n’est pas glorieuse. Voilà pourquoi de nombreuses personnes choisissent déjà une forme d’épargne-pension afin d’économiser dès maintenant pour l’avenir. Saviez-vous que cette forme d’épargne s’adresse aussi aux indépendants? Dans cette série d’articles de blog nous vous présentons quelques formules de pensions complémentaires pour entrepreneurs: Quelles sont les formules disponibles? Quels sont leurs avantages ? Ainsi nous vous aidons à choisir une formule qui vous convient. Mais avant d’approfondir la question des différentes formules d’épargne-pension pour les professionnels, nous vous expliquons pourquoi il est primordial de choisir une pension complémentaire.
1.1 L’épargne-pension est un complément indispensable
La première raison est sans doute aussi la plus importante pour choisir une pension complémentaire: il s’agit d’un complément indispensable. En fonction de la source, un indépendant peut espérer une pension légale allant de 800 à 1.000 EUR. Les employés s’en tirent un peu mieux, avec une pension moyenne entre 1.200 et 1.500 EUR. Néanmoins ces montants sont nettement insuffisants. On n’a qu’à regarder le prix moyen d’une résidence pour personnes âgées : 1.750 EUR par mois. La pension légale suffit donc rarement à couvrir les frais d’une maison de repos. Et c’est surtout le cas pour les indépendants. Un complément de cette pension légale, présentant un avantage fiscal, est par conséquent une pure nécessité.
1.2 Une pension complémentaire est un placement sûr
1.2.1 Protection juridique
Les assurances d’épargne-pension complémentaires jouissent en Belgique d’une protection juridique particulièrement forte. Parallèlement à toute une série de mécanismes de protection, il est convenu que, quelle qu’en soit la forme, une assurance d’épargne-pension ne peut être rachetée que par l’assuré. Des créanciers, ni même le fisc, ne peuvent exiger la réserve d’un contrat de pension. Et il y a même plus : le versement à la date d’échéance revient toujours au bénéficiaire en cas de vie. Personne, ni même un ex-partenaire, ne peut faire valoir un droit sur ce versement. Nous tenons toutefois à remarquer qu’un divorce présente une problématique particulière au niveau des pensions complémentaires. Comme cette question dépasse le but de cet article, nous ne la détaillerons pas ici.
1.2.2 Solvency II
Lorsque vous épargnez pour votre pension complémentaire, vous placez votre argent auprès d’un assureur pour une longue durée. Le risque de contrepartie, ou le risque de faillite de l’assureur, est un point qui demande donc notre attention. La Belgique et l’Europe veillent néanmoins de près à la solvabilité des assureurs et ne permettent plus le droit à l’erreur. Les assureurs belges ont par ailleurs obtenu des résultats excellents en 2017 : avec une exigence moyenne de fonds propres de 192% les assureurs ont montré qu’ils disposent d’un capital propre substantiellement supérieur à celui exigé par le législateur. Le secteur d’assurance belge est solvable, ce qui implique que votre argent est en mains sures chez un assureur belge.
1.2.3 Rendement contractuel minimum
Les assureurs proposent un rendement contractuel minimum. C’est notamment le cas des polices que vous souscrivez dans la branche 21. Les polices de la branche 23, l’autre forme d’assurances d’épargne-pension, est liée à des fonds d’investissement. Celle-ci n’offre au client aucune garantie de rendement minimum. Dans la branche 21 le rendement minimum peut être égal à zéro, mais même dans ce cas vous avez droit à une protection du capital. La plupart des polices vont plus loin et garantissent un rendement supérieur. Pour le moment la norme courante est de 0,75%. Aussi l’assureur s’engage de manière contractuelle pour la durée intégrale du contrat à garantir un rendement d’au moins 0,75% pour le versement net de l’année en cours. Ce rendement minimum peut toutefois varier d’une année à l’autre.
1.3 L’épargne-pension présente un attrait fiscal
Ce dernier argument est évidemment celui qu’on entend le plus. Quand vous épargnez pour votre pension complémentaire, vous pouvez déduire fiscalement la prime. Et cet avantage fiscal est une bonne chose. En effet, de cette façon, le retour sur investissement net des assurances d’épargne dépasse le taux d’inflation.
Vous épargnez déjà pour votre retraite? Vous cherchez une formule complémentaire qui propose encore plus d’avantages ? Ou vous venez seulement de commencer à explorer le marché? Cette série d’articles de blog sur l’épargne-pension pour indépendants vous détaillera les dernières évolutions et vous permettra de prendre une décision informée. Suivez-nous et soyez les premiers à découvrir nos nouveaux articles !